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第一部分：扶绥县纪委监察局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：扶绥县纪委监察局2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

上述报表详见附件（扶绥县纪委监察局2018年度部门决算公开附表）

第三部分：扶绥县纪委监察局2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：扶绥县纪委监察局概况

一、主要职能

中共扶绥县纪律检查委员会接受县委和市纪委的双重领导；扶绥县监察局仍属县政府序列，接受县政府和市监察局的领导。主要职责是：

1.主管全县党的纪律检查工作。负责贯彻落实党中央、中央纪委、自治区党委、自治区纪委和市委、市纪委、县委关于加强党风廉政建设的决定，维护党的章程和党内法规，检查党的路线、方针、政策和决议执行情况，重点检查监督乡科级党员领导干部执行党的路线、方针、政策的情况及思想作风等方面的问题，协助县委抓好党风廉政建设和反腐败斗争。

2.主管全县行政监察工作。负责贯彻落实党中央、国务院、中央纪委、监察部、自治区党委、自治区人民政府、自治区纪委、自治区监察厅和市委、市人民政府、市纪委、市监察局、县委、县人民政府有关行政监察工作的决定；监督检查县人民政府各部门及其工作人员、各乡镇人民政府及其负责人、县人民政府直属企事业单位及其由国家行政机关任命的领导干部执行国家政策和法律、法规、国民经济和社会发展计划及国务院、自治区人民政府、市人民政府颁发的决议和命令及县人民政府作出的决定等情况。

3.负责检查并处理县委和县人民政府各部门、各乡镇党的组织和县委管理的党员领导干部违反党的章程及党内法规的案件或其他重要、复杂案件，决定或取消对这些案件中党员的处分，受理党员的控告和申诉，保护党的民主权利和合法权益。

4.负责调查处理县人民政府各部门及其工作人员、各乡镇人民政府及其领导干部、县直属企事业单位及其由国家行政机关任命的领导干部违反国家政策和法律、法规以及违反政纪的行为；纠正部门和行业不正之风；审理决定或建议对违纪人员作出行政处分（涉及选举产生的领导干部按法定程序办理）；受理监察对象不服政纪处分的申诉，受理个人或单位对监察对象违纪行为的检举、控告，保护监察对象的正当权利和合法权益。

5.负责作出关于维护党纪的决定，制定党风党纪教育规划，配合有关部门做好党的纪检工作方针、政策的宣传工作和对党员进行遵守纪律的教育工作，组织和指导全县纪检、监察系统干部的培训工作。

6.会同有关部门做好行政监察工作的方针、政策和法律、法规的宣传工作，教育国家机关工作人员遵纪守法，为政清廉。

7.负责对党的纪律检查工作理论及有关问题进行调查研究，草拟贯彻执行纪检、监察法规和政策的有关规定。

8.按照干部管理权限，会同各乡镇党委和人民政府以及县直有关部门做好纪检监察干部的任免和管理工作。

9.承办县委、县人民政府和市纪委、市监察局交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

扶绥县纪委、监察局现设有办公室、信访室、党风政风监督室、第一纪检监察室、第二纪检监察室、案件审理室6个职能室和反腐倡廉信息教育管理中心，县委巡察工作领导小组办公室(巡察管理中心)由县纪委代管。

扶绥县纪委、监察局定编人员共101人（含巡察办、巡察中心），其中行政编制83人（纪委监察局29人，巡察办3人，12个派驻纪检组共51人），工勤编制4人，事业编制14人（反腐倡廉信息教育管理中心7人，巡察管理中心7人）。截止2018年12月，在职在编人员98人，其中行政编制80人（纪委监察局16人，12个派驻纪检组48人，巡察办3人），工勤编制5人，事业编制13人。

第二部分：扶绥县纪委监察局2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

上述报表详见附件（扶绥县纪委监察局2018年度部门决算公开附表）

第三部分：扶绥县纪委监察局 2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入1138.71万元，较2017年度决算数增加467.39万元，增长69.62 %。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入1094.17万元，为本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加458.8万元，增长72.21%，主要原因是纪检监察体制改革导致纪委派驻机构人员的回归增编、调入人员大副增加，工资收入、工资档次级别变更以及机关基本运行经费都相应增长。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2017年度决算数增加0万元，增长0%。原因是本部门无事业单位收入。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加0万元，增长0%。原因是本部门无经营收入。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2017年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是本部门无事业收入、营业收入。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无用事业基金弥补收支差额。

6.上年结转和结余44.54万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加8.59万元，增长23.9%，主要原因是部分资金因客观条件变化未执行完毕、结转到以后年度按有关规定继续使用的资金，包括财政拨款结转和结余。

（二）本部门2018年度总支出1122.14万元，较2017年度决算数增加495.35万元，增长79.03%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1023.14万元：主要用于行政单位的日常办公所需经费和开展各类专项工作所需的专项经费。较2017年度决算数增加488.69万元，增长91.44 %，主要原因是在编在职人员大副增长、机关公用经费核算标准提高以及工资标准变动等，单位财政拨款支出相应增加。

2.社会保障和就业支出（类）2.06万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员其他生活补助及离退休人员管理方面的支出。较2017年决算数减少41.93万元，下降95.32%，主要原因是退休工资改由社保局发放。

3. 医疗卫生与计划生育支出（类）49.87万元，主要用于行政单位的基本医疗保险等方面的支出。较2017年决算数增加24.46万元，增长49.05%，主要原因是在职在编人员增加，按规定比例计缴的职工医疗保险费方面的支出增加。

4.住房保障支出（类）支出47.07万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2017年决算数增加24.14万元，增长105.28%，主要原因是在职在编人员增加带来的支出增长和公积金缴存基数调增。

5. 结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00 %，主要原因是部门无结余分配资金。

6.年末结转和结余16.57万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少27.97万元，下降62.8%，主要原因是各项支出严格按预算执行，效果显著，年末结转和结余大副减少。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

扶绥县纪委监察局2018年度一般公共预算支出1122.14万元，较2017年度一般公共预算拨款支出决算数626.79万元增加495.35万元，增长79.03%。其中：基本支出931.98万元，项目支出190.16万元。

扶绥县纪委监察局2018年度一般公共预算支出年初预算为781.61万元，支出决算为1122.14万元，完成年初预算的143.57%。

（一）2011101一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）年初预算为540.41万元，支出决算为771.13万元，完成年初预算的142.69%。决算数大于预算数的主要原因是在编在职人员大副增长、机关公用经费核算标准提高以及工资标准变动，单位财政拨款支出相应增加。主要用于行政单位的人员支出、日常办公所需开支和开展各类专项工作所需的专项开支。

（二）2011102一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为93万元，支出决算为190.16万元，完成年初预算的204.47%。决算数大于预算数的主要原因是2018年全市纪检监察系统实施导地交叉巡察，我单位购置巡察组的办公设备及办公费、住宿费、接待费等各项开支大副增加。主要用于纪检监察业务支出。

（三）2011150一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）  事业运行（项）年初预算为0，支出决算为70.23万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中事业编制调入人员增加，工资福利及办公费用开支增加。主要用于事业编制人员的日常开支。

（四）2080501社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为0万元，支出决算0.47万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中补发退休人员政策性生活补助。主要用于按国家规定发放退休人员生活补贴。

（五）2080506社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.59万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是因职业年金基数政策性调整而补交部分职业年金。主要用于机关事业单位职业年金单位部分缴费支出。

（六）2101101医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为20.43万元，支出决算为22.75万元，完成年初预算的111.36%。决算数大于预算数的主要原因是在编在职人员大副增长，单位医疗保险缴费支出相应增加。主要用于按照国家政策规定安排的行政单位缴纳的医疗保险费。

（七）2101102医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为0万元，支出决算为3.95万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因年中事业编制调入人员增加，事业单位应缴纳的医疗保险费开支增加。主要用于按照国家政策规定安排的事业单位缴纳的医疗保险费。

（八）2101103医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为19.97万元，支出决算为23.17万元，完成年初预算的116.02%，决算数大于预算数的主要原因是在编在职人员大副增长，公务员医疗补助支出也相应增加。主要用于按照国家政策规定安排的公务员医疗补助。

（九）2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为39.93万元，支出决算为47.07万元，完成年初预算的117.88%。决算数大于预算数的主要原因是在编在职人员大副增长，住房公积金支出也相应增加。主要用于按照国家政策规定缴纳的职工住房公积金。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出931.98万元，其中：人员经费723.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭补助等；公用经费208.09万元，主要包括：办公费、水电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、接待费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出723万元，年初预算数为481.14万元，完成年初预算的150.27%。决算数大于预算数的主要原因是在编在职人员总数增加，工资收入以及工资档次级别变更的工资额对应增长。主要用于职工基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利的发放。

（二）商品和服务支出198.58万元，年初预算数为207.28万元，完成年初预算的95.8%。主要用于日常办公费、差旅费、维护（修）费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费等开支。

（三）资本性支出9.52万元，年初预算数为0万元，完成年初预算数的100%，决算数大于预算数的主要原因是在编在职人员总数增加，增购办公设备开支增加。主要用于增加的人员办公电脑及打印等办公设备购置开支。

（四）对个人和家庭的补助支出0.89万元，年初预算数为0.19万元，完成年初预算数的468.42%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加5%独生子女费政策性调增。主要用于独生子女费等其他对个人和家庭的补助开支。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

扶绥县纪委监察局2018年度政府性基金支出0万元，较2017年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

扶绥县纪委监察局2018 年度政府性基金支出年初预算为 0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

扶绥县纪委监察局2018年度没有政府性基金支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算6.05万元；公务接待费支出决算7.91万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排扶绥县纪委监察局1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本部门2018年无因公出国（境）情况。因公出国（境）费比年初预算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，原因为本部门2018年无因公出国（境）情况;比上年支出数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00 %，原因为本部门2018年无因公出国（境）情况。

（二）公务用车购置及运行费支出6.05万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出6.05万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展纪检业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，扶绥县纪委监察局3个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出6.05万元，平均每辆3.03万元。公务用车购置及运行费比年初预算数减少4.05万元，下降48.21%，原因是公务用车改革后，严格执行公务用车审批制度，用车次数大副减少;比上年支出数减少2.35万元，下降27.98%，原因是严格执行公务用车审批制度，公务用车运行开支大大减少。

（三）公务接待费支出7.91万元,国内公务接待批次 139次，人次856次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

公务接待费比年初预算数减少7.09万元，下降47.27 %，原因是严格执行我县有关公务接待规定 ;比上年支出数增加5.97万元，增长307.73%，原因是2018年全市纪检监察系统实施导地交叉巡察，我单位开支巡察工作组的公务接待费大副增加。

（四）“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数对比及增减变动原因说明。

2018年度我单位一般公共预算财政拨款“三公经费”支出共计13.97万元，比上年决算数10.34万元增加3.63万元，增长35.11%，主要原因是2018年全市纪检监察系统实施导地交叉巡察，我单位开支巡察工作组的公务接待费大副增加。

比年初预算数25.1万元减少11.13万元，下降44.34%，主要原因是我单位加强了单位公务接待管理、用车制度管理，严格执行中央八项规定。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2018年度本部门机关运行经费支出208.09万元（与部门决算cs05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2017年增加104.82万元，增长101.5%。主要原因是在编在职人员大副增长，各项办公费用开支也相应增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算cs06表《政府采购情况表》并做好与2018年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

2018年度本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年度12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，不分级1个，共涉及资金55万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“乡镇纪委工作专项经费”等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出55万元。从评价情况来看，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

2018年，本部门未开展项目绩效自评。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入扶绥县财政预决算管理的“三公”经费，是指扶绥县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。